Чому українців закликають використовувати IBAN для переказів замість номера картки
З 1 жовтня в Україні діє обмеження на перекази “на карту” в межах 150 тис. грн, однак при використанні IBAN ліміт можна перевищувати. Розглянемо, чим особливий IBAN-переказ і чи може він спричинити додаткові податки для відправників і одержувачів коштів.
Згідно з новими правилами, затвердженими Нацбанком, обмеження стосуються тільки переказів між приватними особами. Але обмеження не діють, якщо використовувати IBAN замість номера картки. Фахівці пояснюють, що IBAN-перекази забезпечують банкам та фінансовому моніторингу більший контроль за транзакціями завдяки додатковим даним про відправника й отримувача.
Чому IBAN-перекази прозоріші
IBAN-платежі містять більше інформації про учасників операції — їхні реквізити, ІПН, призначення платежу. Це ускладнює використання “дропів” — підставних осіб для переведення сумнівних коштів. Податкова консультантка Олександра Томашевська зазначає, що при переказі на IBAN можна побачити дані отримувача, що знижує ризики шахрайства.
За словами Якова Вороніна, адвоката і керуючого партнера, IBAN-платежі дають банкам можливість отримати повне досьє на учасників транзакції. Це робить використання рахунків підставних осіб ризикованим, оскільки прозорість даних значно зростає.
Податки і контроль: як IBAN впливає на оподаткування
Багатьох хвилює, чи вплине використання IBAN на податкові зобов’язання. За словами Ігоря Яська, податкова може розцінити регулярні та великі перекази як додатковий дохід. Це може призвести до податкових перевірок, якщо суми значні або є підстави вважати перекази “незрозумілими”.
Банки передають інформацію про підозрілі операції ДПС, яка може ініціювати перевірки. Якщо законопроєкт про податки буде підписаний, то загальне податкове навантаження на “незрозумілі” доходи може скласти 23%, що становить 230 гривень із кожної тисячі гривень доходу.
Юристи також зазначають, що сам факт переказу коштів через IBAN не є підставою для податкових нарахувань; важливе значення має суть операції та її економічне обґрунтування. Наразі більшість операцій не викликають підозри, тож українці продовжують користуватись як картковими номерами, так і IBAN для переказів. Олександра Томашевська нагадує, що не всі операції підлягають контролю і переслідувати громадян за законні транзакції на рахунках складно і дорого для податкових органів.
Джерело: https://focus.ua/
Автор статті: Сергій Шагоферов
